在商業(yè)銀行中的新改革管理方式有哪些呢，有關(guān)現(xiàn)在金融建設(shè)發(fā)展有什么作用及意義呢?本文是一篇金融論文。我們也知道現(xiàn)在最高額抵押是抵押擔(dān)保方式中最為特殊和便捷的一種，作為有效保證債務(wù)履行的擔(dān)保手段，素有“擔(dān)保之王”的美譽(yù)，商業(yè)銀行充分發(fā)揮其積極作用，可以達(dá)到事半功倍的效果。因此，要在訂立最高額抵押合同之初和履行過程當(dāng)中合理有效地審查各項(xiàng)注意事項(xiàng)，有效規(guī)避并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

　　摘要：最高額抵押是抵押擔(dān)保方式中最為特殊和便捷的一種，是指抵押權(quán)人和抵押人約定，在最高債權(quán)額范圍內(nèi)，以抵押財(cái)產(chǎn)對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的、不特定債權(quán)設(shè)定的抵押。我國法律確立了比較完善的最高額抵押制度。商業(yè)銀行訂立最高額抵押合同、充分發(fā)揮其簡便靈活的積極作用的同時(shí)，應(yīng)在訂立合同之初和履行過程當(dāng)中合理有效地審查各項(xiàng)注意事項(xiàng)，有效規(guī)避并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

　　關(guān)鍵詞：債權(quán)確定期間;最高額抵押;風(fēng)險(xiǎn)防范,金融論文范例

　　最高額抵押，是指抵押權(quán)人和抵押人約定，在最高債權(quán)額范圍內(nèi)，以抵押財(cái)產(chǎn)對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的、不特定債權(quán)設(shè)定的抵押。這種制度可以避免抵押權(quán)連續(xù)設(shè)定而導(dǎo)致的繁瑣和成本，并有助于強(qiáng)化交易關(guān)系，符合現(xiàn)代社會交易發(fā)展的需要，商業(yè)銀行也較多采用最高額抵押為其貸款業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。但是，最高額抵押也存在著抵押人受債權(quán)人控制過久、對抵押人保護(hù)不夠的缺陷，基于此，我國法律尤其是物權(quán)法全面權(quán)衡最高額抵押制度的積極和消極作用，確立了比較完善的最高額抵押制度。因此，商業(yè)銀行訂立最高額抵押合同、充分發(fā)揮其簡便靈活的積極作用的同時(shí)，更有必要從法律上對可能采取的降低自身風(fēng)險(xiǎn)的措施予以明確。

　　金融論文：《金融發(fā)展研究》，《金融發(fā)展研究》1982年創(chuàng)刊，始終堅(jiān)持以“立足轄區(qū)，著眼全國，堅(jiān)持改革開放方針，服務(wù)金融中心工作，研究金融理論、政策和實(shí)務(wù)，探索金融運(yùn)行規(guī)律，反映最新金融科研成果”為辦刊宗旨，以堅(jiān)持正確導(dǎo)向，樹立精品意識，繁榮金融科研事業(yè)，服務(wù)金融改革實(shí)踐為辦刊指向，為把刊物辦成區(qū)域金融改革的窗口、金融理論研究的園地、傳播金融信息的媒介、金融職工聯(lián)系的橋梁而不懈努力和探索，推動了轄內(nèi)金融理論與實(shí)務(wù)研究的深入開展，為轄內(nèi)金融改革發(fā)展大業(yè)提供了有力的支持，形成了金融期刊的鮮明特色，現(xiàn)已成為深受魯豫兩省廣大金融干部職工喜愛的刊物。

　　一、債權(quán)確定期間

　　債權(quán)確定期間是指確定最高額抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)實(shí)際數(shù)額的時(shí)間。依據(jù)物權(quán)法第二百零六條關(guān)于抵押權(quán)人的債權(quán)確定：“(一)約定的債權(quán)確定期間屆滿;(二)沒有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請求確定債權(quán)”之規(guī)定，債權(quán)的確定期間主要由當(dāng)事人約定。實(shí)踐中，最高額抵押權(quán)人為了防止抵押人任意行使確定債權(quán)額的請求權(quán)，而使自己處于不利地位;抵押人為了防止自己的抵押物所擔(dān)保的債權(quán)長期處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，一般都愿意在最高額抵押合同中對債權(quán)確定的期間進(jìn)行約定。所以，對確定債權(quán)的期間進(jìn)行約定是最高額抵押合同的重要內(nèi)容。當(dāng)事人約定的確定債權(quán)期間屆滿，最高額抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)額即自行確定。最高額抵押擔(dān)保的通常是未來債權(quán)，但是依據(jù)物權(quán)法以及當(dāng)事人意思自治原理，在最高額抵押設(shè)立前已經(jīng)存在的債權(quán)，經(jīng)當(dāng)事人同意，也可以轉(zhuǎn)入最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)范圍。因此，最高額抵押的債權(quán)確定期間，應(yīng)該在合同中作出明確的約定。

　　二、最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)

　　依據(jù)物權(quán)法、擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定，在債權(quán)確定期間內(nèi)發(fā)生的債權(quán)是最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)。而如何認(rèn)定債權(quán)的發(fā)生，尤其是對表外信貸業(yè)務(wù)之類的或有債權(quán)以及利息債權(quán)而言，一直存有爭議。因?yàn)槔鶛?quán)、表外信貸業(yè)務(wù)墊款的追索權(quán)實(shí)際會形成于債權(quán)確定期間之外，會成為最高額抵押人拒絕承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的理由。因此在實(shí)際操作中，應(yīng)該從最大謹(jǐn)慎出發(fā)，確保簽訂借款合同、發(fā)放貸款(實(shí)際開立保函、信用證、銀行承兌匯票)、表外業(yè)務(wù)墊款等行為都發(fā)生在債權(quán)確定期間以內(nèi)。同時(shí)務(wù)必避免全部債權(quán)余額超出抵押人最高責(zé)任限額，造成超額部分沒有擔(dān)保的情況發(fā)生。

　　三、協(xié)議變更最高額抵押有關(guān)內(nèi)容

　　根據(jù)物權(quán)法第二百零五條“最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，抵押權(quán)人與抵押人可以通過協(xié)議變更債權(quán)確定的期間、債權(quán)范圍以及最高債權(quán)額，但變更的內(nèi)容不得對其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響”的規(guī)定，在最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，當(dāng)事人可以協(xié)議延長或者縮短最高額抵押合同中約定的債權(quán)確定的期間，協(xié)議變更最高額抵押權(quán)擔(dān)保的債權(quán)范圍，協(xié)議提高或者降低抵押財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的最高責(zé)任限額。但在同一抵押財(cái)產(chǎn)上還有其他抵押權(quán)人特別是后順位的抵押權(quán)人時(shí)，變更的內(nèi)容可能對他們產(chǎn)生一定的影響，甚至損害他們的合法權(quán)益。例如，最高額抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議提高最高責(zé)任限額，而實(shí)際發(fā)生的債權(quán)數(shù)額也高于原最高責(zé)任限額，那么抵押財(cái)產(chǎn)的變價(jià)款用于優(yōu)先清償該最高額抵押權(quán)的數(shù)額就會相應(yīng)增加，這樣也會對后順位抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)其抵押權(quán)產(chǎn)生不利影響。為防止抵押權(quán)人與抵押人的變更損害其他抵押權(quán)人的利益，抵押權(quán)人與抵押人的變更對其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響的，該變更無效。因此，在實(shí)踐中，變更協(xié)議內(nèi)容時(shí)，應(yīng)充分考量各種情況，防止實(shí)際貸款額增加、但最高責(zé)任限額卻因?qū)ζ渌盅簷?quán)人產(chǎn)生不利影響而未相應(yīng)增加，造成新發(fā)貸款無擔(dān)?，F(xiàn)象的發(fā)生。

　　四、最高額抵押財(cái)產(chǎn)的監(jiān)管

　　在辦理最高額抵押登記后，借款人由于主、客觀因素有可能造成經(jīng)營不善或涉案涉訴，抵押物極有可能因財(cái)產(chǎn)保全或者執(zhí)行程序被查封、扣押。最高法院關(guān)于適用擔(dān)保法若干問題的解釋第八十一條規(guī)定：最高額抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)范圍，不包括抵押物因財(cái)產(chǎn)保全或者執(zhí)行程序被查封后或債務(wù)人、抵押人破產(chǎn)后發(fā)生的債權(quán)。因此，抵押物被法院查封后發(fā)放貸款取得的債權(quán)，不在最高額抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)范圍內(nèi)。雖然銀行與抵押人會在合同中約定：如果抵押財(cái)產(chǎn)被國家征收、征用、拆除、沒收、無償收回，或者抵押財(cái)產(chǎn)被第三方查封、凍結(jié)、扣押、監(jiān)管、留置、拍賣、強(qiáng)行占有、毀損或者進(jìn)行其他處置，抵押人應(yīng)當(dāng)立即通知銀行，并及時(shí)采取制止、排除或補(bǔ)救措施，防止損失擴(kuò)大。但個(gè)別企業(yè)為了擺脫現(xiàn)實(shí)困境，不但不及時(shí)通知銀行，反而隱瞞事實(shí)真相，繼續(xù)申請貸款。在這種情況下發(fā)放的貸款處于極大的風(fēng)險(xiǎn)之中，甚至無抵押擔(dān)保。因此，辦理最高額抵押合同貸款時(shí)，在約定的債權(quán)確定期間內(nèi)，應(yīng)密切監(jiān)管抵押物狀態(tài)。尤其每發(fā)放一筆貸款，都應(yīng)該在簽訂貸款合同時(shí)首先核實(shí)、確認(rèn)抵押物。一旦發(fā)現(xiàn)查封、征收、毀損等情形，應(yīng)要求抵押人提供其他形式的擔(dān)保，或停止發(fā)放貸款以防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。