摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)大,農(nóng)業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中的弱勢產(chǎn)業(yè),作為弱勢群體的農(nóng)民剛剛從以家庭為主體的自給自足的自然經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)過渡,在生產(chǎn)經(jīng)營中,一方面面臨的市場、價(jià)格、自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)無法回避;另一方面自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱,所以農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先農(nóng)村信用環(huán)境不佳。由于農(nóng)村基本教育和法制教育落后,人口整體素質(zhì)較差,法制觀念淡薄。本文選自：《當(dāng)代農(nóng)村財(cái)經(jīng)》是由中華人民共和國新聞出版總署、正式批準(zhǔn)公開發(fā)行的優(yōu)秀期刊。自創(chuàng)刊以來，以新觀點(diǎn)、新方法、新材料為主題，堅(jiān)持"期期精彩、篇篇可讀"的理念。當(dāng)代農(nóng)村財(cái)經(jīng)內(nèi)容詳實(shí)、觀點(diǎn)新穎、文章可讀性強(qiáng)、信息量大，眾多的欄目設(shè)置，當(dāng)代農(nóng)村財(cái)經(jīng)公認(rèn)譽(yù)為具有業(yè)內(nèi)影響力的雜志之一。當(dāng)代農(nóng)村財(cái)經(jīng)并獲中國優(yōu)秀期刊獎(jiǎng)，現(xiàn)中國期刊網(wǎng)數(shù)據(jù)庫全文收錄期刊。

        而農(nóng)村中小企業(yè)大多財(cái)務(wù)建帳建制不全,有些甚至連報(bào)表都沒有,難以了解其真實(shí)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況,企業(yè)以破產(chǎn)、改制等方式逃廢銀行債務(wù)問題嚴(yán)重,法律環(huán)境不佳,依法收貸效果甚微。其次農(nóng)業(yè)保障機(jī)制不完善。農(nóng)業(yè)保障機(jī)制包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展擔(dān)保體系等。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度不完善,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展擔(dān)保體系尚未建立健全都使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨較大的信貸經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),直接影響了其放貸支持“三農(nóng)”的積極性。三是政策法規(guī)滯后。我國至今尚未擁有完整意義上的合作金融法,在法律上沒有明確農(nóng)村信用社的地位和權(quán)益,使它在改革發(fā)展中處于無法可依狀態(tài),也限制了它的健康發(fā)展。

        關(guān)鍵詞：金融,農(nóng)村經(jīng)濟(jì),經(jīng)濟(jì)管理

　　小額信貸由于其直接到達(dá)貧困戶,同時(shí)以聯(lián)保的方式取代抵押的方式從而消除了貧困戶因無資產(chǎn)抵押而得不到貸款的障礙,使其在農(nóng)村地區(qū)迅速推廣開來。但出于對金融穩(wěn)定和控制信貸資源的需要,我國對金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)進(jìn)行了嚴(yán)格的控制,只有經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)才能合法從事金融業(yè)務(wù),所以目前在我國的大部分小額信貸機(jī)構(gòu)沒有人民銀行頒發(fā)的金融許可證,其資金來源、主營業(yè)務(wù)等都受到金融法律、政策的限制,無法繼續(xù)壯大發(fā)展。

　　非正式合作金融組織形式多種多樣,也稱為民間金融組織,在我國經(jīng)濟(jì)體制改革以來已經(jīng)取得的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長中,民間金融起了不可替代的作用,雖幾經(jīng)政府禁止與取締,但仍在許多地方或明或暗、或多或少的存在。民間金融組織應(yīng)該來說在擴(kuò)大農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營資金、活躍農(nóng)村金融市場、提高金融效率、尤其是促進(jìn)農(nóng)村個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面起了積極作用,由于它運(yùn)行極不規(guī)范、金融風(fēng)險(xiǎn)較大、受國家壓制一直處于地下或半公開活動(dòng)狀態(tài),沒有合法地位。

　　我國的農(nóng)村金融改革,可以分為廣義和狹義兩個(gè)范疇。廣義的農(nóng)村金融改革,包括農(nóng)村政策性金融、商業(yè)性金融、國家對資金流動(dòng)的引導(dǎo)、農(nóng)村融資媒介的創(chuàng)新和發(fā)展、如何為農(nóng)村金融組織安排連續(xù)的正向激勵(lì)機(jī)制使農(nóng)村金融組織不斷向上、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制以及訂單農(nóng)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品期貨市場、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展等問題。狹義的農(nóng)村金融改革具體是指當(dāng)前所進(jìn)行的農(nóng)村信用社改革,它是目前農(nóng)村金融市場上的“頂梁柱”,改革之后能夠最快、最直接活躍或變化農(nóng)村金融市場。自2003年下半年開始,農(nóng)村信用社改革在8個(gè)省進(jìn)行試點(diǎn),確定試點(diǎn)的省(區(qū)、市),根據(jù)改革方案的精神,提出試點(diǎn)的具體實(shí)施意見,由銀監(jiān)會(huì)審核,報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后組織實(shí)施。銀監(jiān)會(huì)、地方政府、人民銀行各司其責(zé),按照“國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管,省級政府依法管理、落實(shí)責(zé)任,信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)督管理體制,共同推進(jìn)農(nóng)村信用社的改革。

　　農(nóng)村非正式合作金融組織是相對農(nóng)村正式金融機(jī)構(gòu)——農(nóng)村信用社而言的民間經(jīng)濟(jì)主體之間的一種融通資金的形式,通常稱為民間借貸,它是指不通過正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的民間金融活動(dòng),即資金富裕者通過各種手段將資金借給資金短缺者,后者在一定時(shí)期內(nèi)償還并支付利息。農(nóng)村民間借貸在中國已經(jīng)有很長的歷史,中國改革開放后,由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展和國家金融體制改革的滯后,農(nóng)村民間借貸的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。它通常包括合會(huì)活動(dòng)、社會(huì)集資活動(dòng)、一般居民之間的借貸、高利貸活動(dòng)、農(nóng)村合作基金會(huì)融資活動(dòng)、民間典當(dāng)活動(dòng)等。

　　作為吸收農(nóng)村資金主力軍的農(nóng)村信用社結(jié)算渠道不暢,它沒有獨(dú)立的聯(lián)行體系,設(shè)備老化、結(jié)算渠道落后,匯兌系統(tǒng)又要借助于其它商業(yè)銀行,通存通兌還未實(shí)現(xiàn),服務(wù)上以手工、現(xiàn)金為主效率低下,很難為客戶提供方便、快捷、舒適的服務(wù),這大大削弱它的市場競爭能力。其次郵政銀行對個(gè)人客戶結(jié)算有了一定的進(jìn)步,但與商業(yè)銀行相比卻明顯處于劣勢,信用卡業(yè)務(wù)沒有、結(jié)售匯業(yè)務(wù)不能辦理,對農(nóng)村中小企業(yè)又無法辦理對公結(jié)算。如此技術(shù)上的落后使它們流失了相當(dāng)一部分客戶及資金。

　　郵政銀行的性質(zhì)決定了它只吸收存款,資金轉(zhuǎn)給人民銀行,自己只發(fā)放極少量的質(zhì)押貸款,基本上沒有支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。近年來由于郵政銀行儲蓄門檻低,結(jié)算方便,大量農(nóng)村外出務(wù)工人員都是通過這個(gè)渠道帶回資金,儲蓄規(guī)模迅速增加,到2002年12月郵政銀行儲蓄存款余額為7369億元,其中65%來自縣及縣以下地區(qū),鄉(xiāng)鎮(zhèn)及所轄農(nóng)村占34%。而這部份資金幾乎全部游離于農(nóng)村之外。

　　商業(yè)銀行在滿足農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)貸款方面所起的作用很小,或者說基本不能滿足他們的貸款需求。商業(yè)銀行是以利潤最大化為目標(biāo)的,它們雖然也吸收農(nóng)村的資金,但資金主要流向了城市,而不是用于發(fā)展農(nóng)業(yè)。原來在農(nóng)村有較多網(wǎng)點(diǎn)的農(nóng)業(yè)銀行隨著改革的推進(jìn),已經(jīng)基本從農(nóng)村市場撤出。當(dāng)農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)需要資金支持時(shí),商業(yè)銀行考慮到成本收益、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、貸款風(fēng)險(xiǎn)等問題,往往投入的只是相當(dāng)少量的資金。

　　農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行本來是接管農(nóng)業(yè)銀行改革前的政策性業(yè)務(wù),為農(nóng)副產(chǎn)品收購、農(nóng)業(yè)基本建設(shè)和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)提供信貸支持。但在實(shí)際上農(nóng)發(fā)行的貸款主要投向了農(nóng)副產(chǎn)品收購及以此相關(guān)的貸款,而真正能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的開發(fā)性項(xiàng)目得不到支持,制約了其對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用的發(fā)揮。近幾年來農(nóng)發(fā)行的職能范圍幾經(jīng)調(diào)整,支農(nóng)業(yè)務(wù)范圍大幅縮小,無法承擔(dān)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任。

　　農(nóng)村信用社獨(dú)木難支。目前農(nóng)村信用社在支持農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)資金需求上發(fā)揮了重要作用,但是由于下列原因嚴(yán)重制約著其對“三農(nóng)”作用的發(fā)揮。1、經(jīng)營狀況差、虧損面大,至2002年其虧損面仍達(dá)1.4萬個(gè)、占比41.1%。2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量差、不良貸款比例高,至2003年底全國農(nóng)村信用社不良貸款余額達(dá)5060億元,不良率為29.8%,盡管這個(gè)數(shù)字一直在下降,但與同業(yè)相比相差甚遠(yuǎn)。3、自身服務(wù)功能低下,當(dāng)前農(nóng)村信用社仍然以存貸款業(yè)務(wù)為主,及一些簡單的結(jié)算業(yè)務(wù)。技術(shù)落后、業(yè)務(wù)單一、人才缺乏、機(jī)制僵化使其既無法滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對金融服務(wù)多樣化的需求,又制約了其業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。

　　在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期,中國金融實(shí)質(zhì)上實(shí)行的是“以農(nóng)養(yǎng)工”的政策,農(nóng)民儲蓄也成為工業(yè)化發(fā)展的重要資金支持。改革開放后,雖然我國不再實(shí)行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展的趕超倡議,但是金融支持事實(shí)上形成了“路徑依賴”,農(nóng)村金融體制的低效未能改變我國金融發(fā)展的二元性特征,即農(nóng)村正式合作金融組織與農(nóng)村非正式合作金融組織并存。

　　農(nóng)村信用社最初的發(fā)展與農(nóng)民的關(guān)系比較密切,在一定程度上促進(jìn)了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的發(fā)展,但最終它變成了官辦的農(nóng)村金融組織,改變了農(nóng)民互助合作組織的性質(zhì)和定位,變?yōu)闉閲夜I(yè)化控制和轉(zhuǎn)移農(nóng)村稀缺的金融資源。從我國近幾年數(shù)據(jù)來看,農(nóng)村借貸規(guī)模同我國農(nóng)業(yè)重要的基礎(chǔ)地位失衡(見表1)。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)歷了從初創(chuàng)——發(fā)展停滯——恢復(fù)——改革期幾個(gè)過程。1996年8月,根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》,農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行徹底脫離行政關(guān)系,對農(nóng)村信用社的監(jiān)管職能由人民銀行直接承擔(dān)。這一改革使其不再是農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu),擁有了更多經(jīng)營自主權(quán),但歷史上積累起來的潛在風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來,突出表現(xiàn)在信貸資產(chǎn)質(zhì)量差、虧損嚴(yán)重、資不抵債的機(jī)構(gòu)比例高等。2003年6月,國務(wù)院下發(fā)《關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》,開始新一輪全國改革試點(diǎn)。在改革有一定效果的同時(shí),我們也發(fā)現(xiàn)由于歷史原因形成的農(nóng)行、農(nóng)信社長期共存、相互依賴農(nóng)村金融格局,使人們對信用社管理體制進(jìn)行徹底改革的必要性存在多種不同的認(rèn)識,分歧較大,導(dǎo)致一些改革政策措施無法得到完全落實(shí),自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)制也未能真正落實(shí),存在諸多矛盾。